IZDAVALAC NEUREDNO IZVRŠAVA SVOJE OBAVEZE U IZVEŠTAVANJU INVESTICIONE JAVNOSTI U SKLADU SA ČLANOM 171 PRAVILA BERZE
Za istinitost podataka u ovom Prospektu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
PROSPEKT IZDAVAOCA ZA ORGANIZOVANJE TRGOVANJA NA TRŽIŠTIMA BERZE
Adresa internet stranice - gde je objavljen osnovni prospekt Izdavaoca (čija je forma i sadržina propisana Pravilnikom Komisije za hartije od vrednosti) |
www.citadel-securities.com |
|
SIMBOL: MDFR
1. Osnovni identifikacioni podaci
Pun naziv izdavaoca | AKCIONARSKO DRUŠTVO ZA MEDICINSKO SNABDEVANJE MEDIFARM BEOGRAD | ||||
---|---|---|---|---|---|
Pravni status izdavaoca | Akcionarsko društvo | ||||
Adresa | Bačvanska
bb Beograd Srbija | ||||
Web adresa | |||||
Datum osnivanja | 31.12.1985. | ||||
Broj rešenja upisa u sudski registar | BD 14408 | ||||
Matični broj | 07040032 | ||||
PIB - poreski identifikacioni broj | 100002071 | ||||
Tekući računi i banke kod kojih se vode |
| ||||
Šifra delatnosti | 04646 | ||||
Osnovna delatnost | Trgovina na veliko farmaceutskim proizvodima | ||||
Ime i prezime direktora | Goran Mikić | ||||
Ime i prezime osobe za kontakt | Goran Mikić | ||||
Telefon | + 381 11 285 15 38 | ||||
Faks | + 381 11 285 15 06 | ||||
medifarmad@gmail.com; goranmikic@medifarm.rs | |||||
Naziv korporativnog agenta | Citadel Securities a.d. Beograd |
2. Bilans uspeha msfi (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2007. |
UKUPNI PRIHODI | 924.848 |
---|---|
Poslovni prihodi | 840.867 |
- Prihodi od prodaje | 813.810 |
- Prihodi do aktiviranja učinaka | 0 |
- Povećanje vrednosti zaliha učinaka | 0 |
- Smanjenje vrednosti zaliha učinaka | 0 |
- Ostali poslovni prihodi | 27.057 |
Finansijski prihodi | 4.171 |
Ostali prihodi | 79.810 |
UKUPNI RASHODI | 1.111.152 |
Poslovni rashodi | 989.576 |
- Nabavna vrednost prodate robe | 803.651 |
- Troškovi materijala | 17.247 |
- Troškovi zarada i ostali lični rashodi | 112.363 |
- Troškovi amortizacije i rezervisanja | 24.035 |
- Ostali poslovni rashodi | 32.280 |
Finansijski rashodi | 14.384 |
Ostali rashodi | 107.192 |
DOBITAK (GUBITAK) IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | -186.304 |
NETO DOBITAK (GUBITAK)POSLOVANJA KOJI SE OBUSTAVLJA | 0 |
DOBITAK (GUBITAK) PRE OPOREZIVANJA | -186.304 |
POREZ NA DOBITAK | |
Poreski rashodi perioda | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 1.013 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 |
Isplaćena licna primanja poslodavcu | 0 |
Neto dobitak | -187.317 |
Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 |
Neto dobitak koji pripada vlasnicima matičnog pravnog lica | 0 |
I ZARADA PO AKCIJI | 0 |
1. Osnovna zarada | 0 |
2. Umanjena zarada po akciji | 0 |
3. Bilans stanja aktiva MSFI (u 000 dinara):
AKTIVA: | 31.12.2007. |
UKUPNA AKTIVA | 1.035.876 |
---|---|
Stalna imovina | 650.409 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 |
- Goodwill | 0 |
- Nematerijalna ulaganja | 39.898 |
- Nekretnine postrojenja oprema i bioloska sredstva | 606.333 |
- Dugoročni finansijski plasmani | 4.178 |
- Učešća u kapitalu | 2.652 |
- Ostali dugoročni finansijski plasmani | 1.526 |
Obrtna imovina | 385.467 |
- Zalihe | 129.577 |
- Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja | 11.610 |
- Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina | 244.280 |
- Odlozena poreska sredstva | 0 |
Poslovna imovina | 1.035.876 |
Gubitak iznad visine kapitala | 0 |
Vanbilansna aktiva | 324 |
4. Bilans stanja pasiva MSFI (u 000 dinara):
PASIVA: | 31.12.2007. |
UKUPNA PASIVA | 1.035.876 |
---|---|
Trajni kapital | 599.175 |
- Osnovni kapital | 887.330 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 |
- Rezerve | 16 |
- Revalorizacione rezerve | 0 |
- Neraspoređen dobitak | 0 |
- Gubitak | 288.171 |
- Otkupljene sopstvene akcije | 0 |
Dugoročna rezervisanja i obaveze | 436.701 |
- Dugoročna rezervisanja | 0 |
- Dugoročne obaveze | 0 |
- Dugoročni krediti | 0 |
- Ostale dugoročne obaveze | 0 |
- Kratkoročne obaveze | 434.186 |
- Kratkoročne finansijske obaveze | 4.771 |
- Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja | 0 |
- Obaveze iz poslovanja | 383.830 |
- Ostale kratkoročne obaveze i pasivna vremenska ograničenja | 27.772 |
- Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda | 17.813 |
- Obaveze po osnovu poreza na dobitak | 0 |
- Odložene poreske obaveze | 2.515 |
Vanbilansna pasiva | 324 |
5. Bilans stanja aktiva – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara):
AKTIVA: | 31.12.2008. | 31.12.2009. | 31.12.2010. |
UKUPNA AKTIVA | 880.655 | 762.294 | 745.337 |
---|---|---|---|
Stalna imovina | 703.831 | 676.372 | 653.041 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 | 0 |
- Goodwill | 0 | 0 | 0 |
- Nematerijalna ulaganja | 37.280 | 34.663 | 32.272 |
- Nekretnine postrojenja oprema i bioloska sredstva | 662.900 | 640.687 | 619.719 |
- Nekretnine postrojenja i oprema | 506.060 | 314.227 | 333.660 |
- Investicione nekretnine | 156.840 | 326.460 | 286.059 |
- Biološka sredstva | 0 | 0 | 0 |
- Dugoročni finansijski plasmani | 3.651 | 1.022 | 1.050 |
- Učešća u kapitalu | 2.652 | 0 | 0 |
- Ostali dugoročni finansijski plasmani | 999 | 1.022 | 1.050 |
Obrtna imovina | 176.824 | 84.858 | 91.120 |
- Zalihe | 23.361 | 17.901 | 17.202 |
- Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja | 4.005 | 4.005 | 4.005 |
- Kratkoročna potraživanja, plasmani i gotovina | 149.458 | 62.952 | 69.913 |
- Potraživanja | 137.550 | 62.748 | 67.499 |
- Potraživanja za više plaćen porez na dobitak | 0 | 0 | 0 |
- Kratkoročni finansijski plasmani | 2.120 | 0 | 2.154 |
- Gotovinski ekvivalenti i gotovina | 1.218 | 150 | 260 |
- Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja | 8.570 | 54 | 0 |
- Odlozena poreska sredstva | 0 | 1.064 | 1.176 |
Poslovna imovina | 880.655 | 762.294 | 745.337 |
Gubitak iznad visine kapitala | 0 | 0 | 0 |
Vanbilansna aktiva | 214 | 0 | 0 |
6. Bilans stanja pasiva – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara):
PASIVA: | 31.12.2008. | 31.12.2009. | 31.12.2010. |
UKUPNA PASIVA | 880.655 | 762.294 | 745.337 |
---|---|---|---|
Kapital | 546.372 | 502.259 | 519.260 |
- Osnovni kapital | 929.674 | 929.674 | 929.674 |
- Neuplaćeni upisani kapital | 0 | 0 | 0 |
- Rezerve | 16 | 16 | 16 |
- Revalorizacione rezerve | 0 | 0 | 0 |
- Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti | 0 | 0 | 0 |
- Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti | 0 | 0 | 0 |
- Neraspoređen dobitak | 0 | 0 | 17.001 |
- Gubitak | 383.318 | 427.431 | 427.431 |
- Otkupljene sopstvene akcije | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna rezervisanja i obaveze | 333.224 | 260.035 | 226.077 |
- Dugoročna rezervisanja | 501 | 141 | 141 |
- Dugoročne obaveze | 82.747 | 78.478 | 43.310 |
- Dugoročni krediti | 0 | 0 | 0 |
- Ostale dugoročne obaveze | 82.747 | 78.478 | 43.310 |
- Kratkoročne obaveze | 249.976 | 181.416 | 182.626 |
- Kratkoročne finansijske obaveze | 4.771 | 2.665 | 305 |
- Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
- Obaveze iz poslovanja | 226.843 | 159.612 | 161.550 |
- Ostale kratkoročne obaveze | 1.358 | 1.671 | 1.485 |
- Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja | 17.004 | 17.468 | 19.286 |
- Obaveze po osnovu poreza na dobitak | 0 | 0 | 0 |
Odložene poreske obaveze | 1.059 | 0 | 0 |
Vanbilansna pasiva | 214 | 0 | 0 |
7. Bilans uspeha – izmena MRS 39 i MSFI 7 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2008. | 31.12.2009. | 31.12.2010. |
POSLOVNI PRIHODI | 837.259 | 266.655 | 97.644 |
---|---|---|---|
- Prihodi od prodaje | 792.318 | 199.862 | 5.493 |
- Prihodi do aktiviranja učinaka | 0 | 0 | 0 |
- Povećanje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 | 0 |
- Smanjenje vrednosti zaliha učinaka | 0 | 0 | 0 |
- Ostali poslovni prihodi | 44.941 | 66.793 | 92.151 |
POSLOVNI RASHODI | 899.149 | 273.150 | 76.217 |
- Nabavna vrednost prodate robe | 811.456 | 197.698 | 5.145 |
- Troškovi materijala | 9.200 | 10.244 | 15.077 |
- Troškovi zarada i ostali lični rashodi | 22.539 | 12.350 | 7.143 |
- Troškovi amortizacije i rezervisanja | 24.995 | 24.990 | 23.390 |
- Ostali poslovni rashodi | 30.959 | 27.868 | 25.462 |
POSLOVNI DOBITAK | 0 | 0 | 21.427 |
POSLOVNI GUBITAK | 61.890 | 6.495 | 0 |
Finansijski prihodi | 998 | 3.687 | 6 |
Finansijski rashodi | 12.599 | 22.130 | 9.646 |
Ostali prihodi | 46.023 | 16.656 | 8.733 |
Ostali rashodi | 69.142 | 36.895 | 3.631 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 16.889 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 96.610 | 45.177 | 0 |
Neto dobitak poslovanja koje se obustavlja | 7 | 0 | 0 |
Neto gubitak poslovanja koje se obustavlja | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 16.889 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 96.603 | 45.177 | 0 |
Porez na dobitak | 0 | 0 | 0 |
Poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 1.456 | 1.064 | 112 |
Isplaćena licna primanja poslodavcu | 0 | 0 | 0 |
NETO DOBITAK | 0 | 0 | 17.001 |
NETO GUBITAK | 95.147 | 44.113 | 0 |
Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 | 0 | 0 |
Neto dobitak koji pripada vlasnicima matičnog pravnog lica | 0 | 0 | 0 |
ZARADA PO AKCIJI | - | - | - |
Osnovna zarada | 0 | 0 | 0 |
Umanjena zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
8. Fabrike
Naziv fabrike | Lokacija | Površina proizvodnja m2 | Povrsina skladište m2 | Površina kancelarije m2 | Površina ostale namene m2 | Broj zaposlenih |
---|
9. Ostali objekti
Naziv objekta | Lokacija | Namena | Površina m2 | Broj zaposlenih |
---|---|---|---|---|
Upavno-poslovna zgrada | Beograd, Bačvanska bb | poslovna zgrada | 15.480 | - |
Poslovna zgrada | Beograd, Dragačevska 11 | poslovna zgrada | 817 | - |
prodajni objekat | Beograd, Jug Bogdanova 5-7 | prodajni objekat | 471 | - |
Skladište sa stanom | Beograd, Pančevački put 145/a | skladište sa stanom | 475 | - |
poslovni prostor (sukorisnik) | Beograd, Ljermontova 19 | poslovni prostor (sukorisnik) | 210 | - |
poslovni prostor (sukorisnik) | Kraljevo, Trg Srpskih ratnika 30 | poslovni prostor (sukorisnik) | 190 | - |
lokal | Požarevac, Moše Pijade 34 | lokal | 83 | - |
lokal-magacin | Smederevska Palanka | lokal-magacin | 279 | - |
poslovni prostor | Smederevo, 17 Oktobra 46 | poslovni prostor | 116 | - |
lokal | Lapovo, TPC topoljar 7c | lokal | 53 | - |
Magacin | Bajsa | Magacin | 946,4 | - |
Upravna zgrada | Bajsa | 221,7 | - | |
Veterinarska stanica | Bajsa | 71,3 | - | |
Klub i portirnica | Bajsa | 410,93 | - |
10. Predstavništva
Filijala | Lokacija | Površina m2 | Broj zaposlenih |
---|
11. Zemljišta
Lokacija | Namena | Površina ha |
---|
12. Realni tereti na imovini
Nema realnih tereta. |
13. Podaci o hartijama od vrednosti
13.1. Podaci o akcijama:
Broj izdatih hartija | 1.548.140 |
---|---|
CFI kod | ESVUFR |
Vrsta i klasa hartije | Obične akcije |
Prava iz akcija | Upravljanje, dividendu, deo stečajne mase |
ISIN broj | RSMDFRE48614 |
Nominalna vrednost hartije | 600 |
Obračunska vrednost akcije | 335,41 |
Datum isplate dividende | ... |
Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period | - |
13.2. Podaci o dužničkim hartijama:
Broj izdatih hartija |
---|
Oznaka emisija serija |
Vrsta i klasa hartije |
Datum početka primarnog trgovanja |
Datum završetka primarnog trgovanja |
Datum knjiženja na vlasničke račune |
Rok dospeća u danima |
Datum dospeća |
CFI kod |
ISIN broj |
Nominalna vrednost hartije |
Ukupna vrednost emisije |
Kamatna stopa |
Način obračuna kamate |
Cena iz primarne prodaje |
Ostale karakteristike serije |
13.3. Podaci o varantima:
Broj izdatih hartija |
---|
Oznaka emisija serija |
Vrsta i klasa hartije |
Hartija na koju se odnosi varant |
Paritet |
Cena izvršenja |
Saldiranje |
Tip derivata |
Tip izvršenja |
Datum knjiženja na vlasničke račune |
Datum dospeća |
CFI kod |
ISIN broj |
Cena iz primarne prodaje |
Ostale karakteristike varanta |
14. Napomena izdavaoca
Način izračunavanja obračunske vrednosti akcija | Pri izračunavanu obračunske vrednosti akcije korišćen metod propisan pravilima poslovanja Beogradske berze od ukupne aktive oduzet je gubitak iznad visine kapitala i dugoročna rezervisanja i obaveze. |
---|---|
Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini | 20.03.2008 god izdato je 70.535 akcija kao obavezna investicija u skladu sa Ugovorom o prodaji društvenog kapitala broj II/1 Ov.br 444/07 od 27.04.2007 godine. |
Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje | |
Način pokrića gubitka | |
Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitalu | |
Naziv ovlašćenog revizora | DST - Revizija d.o.o. Beograd |
Mišljenje revizora | Revizija za 2009. godinu: Mišljenje ovlašćenog revizora: Na osnovu člana 37. stav 1. i 2. i člana 38 Zakona o računovodstvu i reviziji ("Sl. glasnik RS", br. 46/2006 i 111/2009), Međunarodnih računovodstvenih standarda, Međunarodnih standarda finansijskog izveštavanja, Međunarodnih standarda revizije i zaključenog ugovora, izvršili smo reviziju vaših finansijskih izveštaja (bilans stanja, bilans uspeha, izveštaj o tokovima gotovine i izveštaj o promenama na kapitalu) za 2009. godinu. Za ove finansijske izveštaje odgovoran je poslovodni organ društva, dok je naša odgovornost da izrazimo mišljenje o tim finansijskim izveštajima na osnovu dokaza koje smo pribavili u postupku obavljanja revizije. Međunarodni standardi revizije zahtevaju da reviziju planiramo i izvršimo na način koji omogućava da se u razumnoj meri uverimo da finansijski izveštaji ne sadrže pogrešne informacije od materijalnog značaja. Revizija takođe uključuje ispitivanje dokaza, na bazi provere uzoraka, kojima se potkrepljuju iznosi i informacije obelodanjene u finansijskim izveštajima. Pored toga, revizija takođe uključuje ocenu primenjenih finansijskih načela, značajnih procena koje je izvršilo rukovodstvo, kao i opštu ocenu prezentacije finansijskih izveštaja. Stoga smatramo da revizija koju smo izvršili obezbeđuje solidnu osnovu za izražavanje mišljenja. Mišljenje: 1. Finansijski izveštaji koji su bili predmet ove revizije sačinjeni su u skladu sa propisima Republike Srbije i međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja. 2. Finansijski izveštaji su sastavljeni na osnovu načela trajnosti poslovanja, što znači da društvo ne planira prestanak sa radom, promenu strukture poslovne delatnosti, niti postoje činioci koji ugrožavaju kontinuitet poslovne aktivnosti. 3. Privredno društvo u računovodstvenim politikama se opredelilo za model nabavne vrednosti, tako da se nakon početnog priznavanja, nekretnine, postrojenja i opreme iskazuju po nabavnoj vrednosti umanjenoj za ukupnu ispravku vrednosti po osnovu amortizacije i gubitka zbog obezvređivanja. Od dana primene MRS i MSFI, revalorizacije osnovnih sredstava nije vršena. S obzirom da je u 2004. godini stopa rasta cena na malo bila 13,7%, u 2005. godini 17,7%, u 2006. godini 6,6%, u 2007. godini 10,10%, u 2008. godini 6,8%,i 2009. godini 10,4%,to znači da za šest godina obezvređivanje iznosi oko 85,20%. Iz navedenog proizilazi da vrednost nekretnina, postrojenja i opreme nije usklađena sa fer vrednošću (napomena br.16). 4. Ukupna potraživanja od kupaca na dan 31.12.2009. godine sa saldom iznosila su 64.587 hiljada dinara, a od toga je društvo izvršilo ispravku potraživanja u iznosu od 9.427 hiljada dinara. Do dana revizije naplaćeno je 6.340 dinara, što čini 9,82% ukupnih potraživanja od kupaca u zemlji starija od godinu dana iznose 46.812 hiljada dinara, odnosno 72,48% ukupnih potraživanja od kupaca što znači da je naplativost ovog iznosa dosta neizvesna i ima bitan materijalni značaj na finansijski rezultat (napomene 28 i 29). 5. Od ukupnog iznosa od 127.160 hiljada dinara obaveze prema dobavljačima u zemlji na dan 31.12.2009. godine do dana revizije je izmireno 17.040 hiljada dinara, što čini 13,40% Obaveze prema dobavljačima u zemlji starije od dve godine iznose 108.854 hiljade dinara, što čini 86% ukupnih obaveza prema dobavljačima u zemlji. Od ukupnog iznosa od 15.404 hiljade dinara, obaveza prema dobavljačima u inostranstvu na dan 31.12.2009. godine do dana revizije ništa nije izmireno. Celokupni iznos obaveza prema dobavljačima u inostrantsvu je stariji od tri godine. Svi ovi pokazatelji o izmirivanju obaveza prema dobavljačima u zemlji i inostrantsvu ukazuju na nelikvidnost društva (napomene 48,49, 50 i 51). 6. Finansijski izveštaji i iznete napomene uz izveštaje istinito i objektivno, po svim bitnim pitanjima, prikazuju stanje imovine, kapitala i obaveza tog društva na dan 31.12.2009. godine i rezultate poslovanja i novčane tokove za 2009. godinu, u skladu sa važećim propisima o računovodstvu i reviziji, osim u delovima koji se odnose na tačke 3. do 5. ovog mišljenja. Revizija za 2010. godinu je u toku. |
Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Prospekta, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. | Pred Trgovinski sudom u Beogradu u toku je sudski postupak tužioca HEMOFARM AD iz Vršca, Beogradski put b.b, matični broj 08010536, protiv tuženog AD MEDIFARM Beograd, Ul. Bačvanska b.b, matični broj 7040032, radi duga od 67.230.041,77 dinara sa pripadajućom kamatom. Finansijske izveštaje za 2010. godinu prihvaćeni su od strane direktora i primljeni su u Agenciji za privredne registre pod rednim brojem FI75912/2011 od 07.03.2011. godine. |
Podaci o korporativnom agentu | Citadel Securities a.d. Vladimira Popovića 6, Beograd tel: 011/3020-030. faks 011/3020-050 www.citadel-securities.com e-mail: office@citadel-securities.com |
Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Prospekta
Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Prospekt sadrži,
istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od
vrednosti koji su od značaja za odlučivanje ulagača, te da su isti u celosti
identični sa podacima u Osnovnom prospektu.
__________________________________
Goran Mikić
__________________________________
Snežana Mitrović
__________________________________
Goran Mikić
__________________________________
Snežana Mitrović
__________________________________ | __________________________________ |
Goran Mikić | Citadel Securities a.d. Beograd |