Za istinitost podataka u ovom Informatoru o izdavaocu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
INFORMATOR O IZDAVAOCU
www.belex.rs |
|
SIMBOL: PRSB
1. Osnovni identifikacioni podaci
Pun naziv izdavaoca | IZDAVAČKO PREDUZEĆE PROSVETA AKCIONARSKO DRUŠTVO, BEOGRAD (STARI GRAD) | ||
---|---|---|---|
Pravni status izdavaoca | Aktivno privredno društvo | ||
Adresa | Kneza Mihaila
12 Beograd Srbija | ||
Web adresa | www.prosveta.rs | ||
Datum osnivanja | 16.04.1946. | ||
Broj rešenja upisa u sudski registar | BD 39865 | ||
Matični broj | 07022107 | ||
PIB - poreski identifikacioni broj | 100046507 | ||
Tekući računi i banke kod kojih se vode |
| ||
Šifra delatnosti | 05811 | ||
Osnovna delatnost, opis predmeta poslovanja uz navođenje značajnih proizvoda koje prodaje i usluga koje pruža | Izdavanje knjiga | ||
Ime i prezime direktora | Branislav Vukasović, generalni direktor | ||
Ime i prezime osobe za kontakt | Slobodanka Majstorović | ||
Telefon | 011/2625-240 | ||
Faks | 011/2622-073 | ||
prosveta.redakcija@gmail.com | |||
Ako je izdavalac deo grupe, dati kratak opis grupe i položaj izdavaoca unutar grupe | |||
Naziv korporativnog agenta | EURO FINEKS BROKER A.D. BEOGRAD |
8. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
AKTIVA: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA | 270.362 | 268.947 | 255.988 |
---|---|---|---|
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL | 0 | 0 | 0 |
STALNA IMOVINA | 229.961 | 229.167 | 228.390 |
Nematerijalna imovina | 7 | 0 | 0 |
Nekretnine , postrojenja i oprema | 229.954 | 229.167 | 228.390 |
Biološka sredstva | 0 | 0 | 0 |
DUGOROČNI FINANSIJKI PLASMANI I DUGOROČNA POTRAŽIVANJA | 0 | 0 | 0 |
Učešća u kapitalu pravnih lica (osim učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća) | 0 | 0 | 0 |
Učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna finansijska ulaganja (hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti) | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 0 |
Ostali dugoročni finansijski plasmani i ostala dugoročna potraživanja | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna aktivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA | 0 | 0 | 0 |
OBRTNA IMOVINA | 40.401 | 39.780 | 27.598 |
Zalihe | 34.059 | 33.821 | 23.608 |
Stalna imovina koja se drži za prodaju i prestanak poslovanja | 0 | 0 | 0 |
Potraživanja po osnovu prodaje | 446 | 261 | 345 |
Ostala kratkoročna potraživanja | 345 | 110 | 58 |
KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti i plasmani – matično i zavisna pravna lica | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti i plasmani – ostala povezana lica | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti | 0 | 0 | 0 |
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz Bilans uspeha | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 0 |
Ostali kratkoročni finansijski plasmani | 0 | 0 | 0 |
Gotovina i gotovinski ekvivalenti | 5.283 | 5.387 | 3.530 |
Kratkoročna aktivna vremenska razgraničenja | 268 | 201 | 57 |
VANBILANSNA AKTIVA | 0 | 0 | 0 |
9. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PASIVA: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
UKUPNA PASIVA | 270.362 | 268.947 | 255.988 |
---|---|---|---|
KAPITAL | 182.343 | 170.574 | 156.790 |
Osnovni kapital | 450.368 | 450.368 | 450.368 |
Upisani a neuplaćeni kapital | 0 | 0 | 0 |
Emisiona premija | 0 | 0 | 0 |
Rezerve | 15.759 | 15.759 | 15.759 |
Pozitivne revalorizacione rezerve i nerealizovani dobici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 186.286 | 186.286 | 186.286 |
Nerealizovani gubici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 | 0 | 0 |
Nerasporedjeni dobitak | 76.962 | 76.962 | 76.962 |
Učešće bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Gubitak | 547.032 | 558.801 | 572.585 |
DUGOROČNA REZERVISANJA I DUGOROČNE OBAVEZE | 3.430 | 2.751 | 2.751 |
Dugoročna rezervisanja | 3.430 | 2.751 | 2.751 |
Dugoročne obaveze | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE | 6.130 | 6.130 | 6.130 |
Dugoročni odloženi prihodi i primljene donacije | 0 | 0 | 0 |
KRATKOROČNA REZERVISANJA I KRATKOROČNE OBAVEZE | 78.459 | 89.492 | 90.317 |
Kratkoročna rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročne finansijske obaveze | 75.933 | 86.933 | 87.823 |
Primljeni avansi, depoziti i kaucije | 13 | 0 | 0 |
Obaveze iz poslovanja | 203 | 129 | 128 |
Ostale kratkoročne obaveze | 2.310 | 2.430 | 2.344 |
Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje je obustavljeno | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 22 |
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA | 0 | 0 | 0 |
VANBILANSNA PASIVA | 0 | 0 | 0 |
10. Bilans uspeha - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
POSLOVNI PRIHODI | 10.624 | 9.570 | 0 |
---|---|---|---|
Prihodi od prodaje roba | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga | 1.140 | 1.002 | 522 |
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe | 13 | 125 | 3 |
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 1.718 | 5 | 0 |
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 0 | 45 | 9.321 |
Ostali poslovni prihodi | 7.659 | 8.483 | 8.796 |
Prihodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 94 | 0 | 0 |
POSLOVNI RASHODI | 10.363 | 10.947 | 12.185 |
Nabavna vrednsot prodate robe | 0 | 0 | 0 |
Troškovi materijala, goriva i energije | 553 | 580 | 570 |
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi | 5.141 | 5.207 | 6.993 |
Troškovi amortizacije | 876 | 884 | 778 |
Rashodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 30 | 0 | 0 |
Troškovi proizvodnih usluga | 495 | 349 | 260 |
Troškovi rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Nematerijalni troškovi | 3.268 | 3.927 | 3.584 |
POSLOVNI DOBITAK | 261 | 0 | 0 |
POSLOVNI GUBITAK | 0 | 1.377 | 12.185 |
FINANSIJSKI PRIHODI | 0 | 0 | 0 |
Finansijski prihodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od kamata | 0 | 0 | 0 |
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule | 0 | 0 | 0 |
Ostali finansijski prihodi | 0 | 0 | 0 |
FINANSIJSKI RASHODI | 2 | 4.770 | 918 |
Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Rashodi kamata | 2 | 4.770 | 918 |
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule | 0 | 0 | 0 |
Ostali finansijski rashodi | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK IZ FINANSIRANJA | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK IZ FINANSIRANJA | 2 | 4.770 | 918 |
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 304 | 0 | 0 |
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 298 | 29 | 0 |
OSTALI PRIHODI | 2.396 | 1.047 | 309 |
OSTALI RASHODI | 1.743 | 6.640 | 990 |
UKUPNI PRIHODI | 13.324 | 10.617 | 309 |
UKUPNI RASHODI | 12.406 | 22.386 | 14.093 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 918 | 0 | 0 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 | 11.769 | 13.784 |
POZITIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU DOBITKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
NEGATIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU GUBITAKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 918 | 0 | 0 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 | 11.769 | 13.784 |
POREZ NA DOBITAK | - | - | - |
Poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 786 | 0 | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 | 0 | 0 |
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA | 0 | 0 | 0 |
NETO DOBITAK | 132 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK | 0 | 11.769 | 13.784 |
Neto dobitak koji pripada učešćima bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Neto dobitak koji prirada matičnom pravnom licu | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA UČEŠĆIMA BEZ PRAVA KONTROLE | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MATIČNOM PRAVNOM LICU | 0 | 0 | 0 |
Zarada po akciji | - | - | - |
Osnovna zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
11. Fabrike
12. Ostali objekti
Naziv objekta | Lokacija | Namena | Površina m2 | Broj zaposlenih |
---|---|---|---|---|
Knjižara "Geca Kon" | Beograd, Kneza Mihaila 12 | 556,02 | 2 | |
Knjižara "Libero" | Beograd, Makenzijeva 91 | 27,2 | - | |
Poslovni prostor | Beograd, Vojvode Milenka 7-9 | 41,41 | - |
13. Predstavništva
14. Zemljišta
Lokacija | Namena | Površina ha |
---|---|---|
Beograd, Vuka Vrčevića 5 | građevinsko zemljište | 0,1 |
15. Realni tereti na imovini
16. Podaci o hartijama od vrednosti
16.1. Podaci o akcijama:
Broj izdatih hartija | 900.736 |
---|---|
CFI kod | ESVUFR |
Vrsta i klasa hartije | Obične akcije sa pravom glasa |
Prava iz akcija | Pravo na upravljanje, dividendu i deo stečajne mase |
ISIN broj | RSPOETE22931 |
Nominalna vrednost hartije | 500 |
Knjigovodstvena vrednost akcije | 174,07 |
Datum isplate dividende | ... |
Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period | - |
17. Napomena izdavaoca
Način izračunavanja knjigovodstvene vrednosti akcija (detaljno, opisno i numerički za svaku vrstu i klasu uključenih akcija, sa naznakom finansijskog izveštaja izrađenog sa stanjem na koji dan, i sa podacima/bilansnim pozicijama korišćenim za izračunavanje KV). | Knjigovodstvena vrednost akcija utvrđena je na osnovu bilansnih pokazatelja na dan 31.12.2023. godine. Knjigovodstvena vrednost je izračunata tako što je ukupan kapital na dan 31.12.2023. godine koji iznosi 156.790.000,00 dinara podeljen sa ukupnim brojem izdatih akcija izdavaoca, odnosno sa 900.736 komada akcija i dobijena je knjigovodstvena vrednost od 174,07 dinara po akciji. |
---|---|
Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini | |
Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje | |
Način pokrića gubitka | |
Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitalu | PROSVETA-TRADE AD BEOGRAD - U LIKVIDACIJI učešće 100% |
Naziv ovlašćenog revizora | SRBOAUDIT DOO BEOGRAD, Ul. Ilije Stojadinovića 6/2, 11030 Beograd |
Mišljenje revizora za poslednji prikazani finansijski izveštaj | U Beogradu, 19.04.2024. Mišljenje sa rezervom Izvršili smo reviziju finansijskih izveštaja društva IP PROSVETA AD Beograd ("Društvo"), koji obuhvataju bilans stanja na dan 31.12.2023. godine, bilans uspeha, izveštaj o ostalom rezultatu, izveštaj o promenama na kapitalu i izveštaj o tokovima gotovine za godinu koja se završila na taj dan, kao i napomene uz finansijske izveštaje koje sadrže značajne računovodstvene politike. Po našem mišljenju, osim za efekte pitanja iznetih u odeljku našeg izveštaja Osnov za mišljenje s rezervom, priloženi finansijski izveštaji Društva, sastavljeni su, po svim materijalno značajnim pitanjima, u skladu sa Zakonom o računovodstvu i propisima Republike Srbije. Osnov za mišljenje s rezervom 1. Društvo je na poziciji zalihe iskazalo iznos od 23.608 hiljada dinara, od čega zalihe gotovih proizvoda u iznosu od 23.487 hiljada dinara. Zalihe potiču iz ranijih godina i veći deo je sa malim prometom ili bez prometa u dužem periodu. lako je društvo je u tekućem periodu izvršilo obezvređenje ovih zaliha u iznosu od 10.255 hiljada dinara, smatramo da su iste i pored toga precenjene. Na osnovu dobijenih podataka nismo mogli da utvrdimo cenu koštanja po artiklima, niti da procenimo efekte ovih knjiženja na stanje imovine i rezultat društva. 2. Društvo je iskazalo nekretnine, postrojenja i opremu u iznosu od 228.390 hiljada dinara, od čega investicione nekretnine u iznosu od 209.934 hiljada dinara. S obzirom da je ova imovina iskazana na bazi procene vrednosti iz 2019. godine, i da je u međuvremenu došlo do promene parametara koji utiču na fer vrednost istih, smatramo da su investicione nekretnine potcenjene. Na osnovu dobijenih podataka nismo mogli da procenimo efekte ove situacije na stanje imovinei rezultat društva. 3. Društvo je iskazalo odložene poreske obavezeu iznosu od 6.300 hiljada dinara. Na osnovu dobijenih podataka nismo mogli da se uverimou iskazano stanje istih. 4. Kao što je obelodanjeno u napomeni 29. društvo nije u mogućnosti da obavlja osnovnu delatnost i najveći deo prihoda ostvaruje od izdavanja nekretnina u zakup. S obzirom da je u toku postupak rešavanja zahteva za povraćaj ove imovine ranijim vlasnicima, kao i na činjenicu da je društvo na dan bilansa iskazalo gubitak u iznosu od 572.585 hiljada dinara, od čega gubitak tekuće godine u iznosu od 13.784 hiljada dinara, kao i da je iskazalo obaveze po osnovu dobijenih kredita u iznosu od 87.823 hiljade dinara (za koje je pokrenut postupak konverzije u kapital), dovodi se u pitanje mogućnost nastavka poslovanja društva u skladu sa načelom stalnosti poslovanja. Društvo nije adekvatno obelodanilo neizvesnost mogućnosti nastavka poslovanja, niti planove za prevazilaženje ove situacije. Reviziju smo izvršili u skladu s Međunarodnim standardima revizije. Naša odgovornost prema tim standardima je detaljnije opisana u sekciji Odgovornost revizora za reviziju finansijskih izveštaja našeg izveštaja. Nezavisni smo u odnosu na Društvo u skladu s etičkim zahtevima relevantnim za našu reviziju ovih finansijskih izveštaja u Republici Srbiji, odnosno u skladu s Efičkim kodeksom za profesionalne računovođe Odbora za međunarodne etičke standarde za računovođe, i ispunili smo naše druge odgovornosti u skladu s tim zahtevima. Smatramo da su revizijski dokazi koje smo pribavili dovoljni i odgovarajući da obezbede osnovu za izražavanje našeg mišljenja s rezervom. |
Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Informatora, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. | Podaci iz ovog informatora za prethodnu izveštajnu godinu dati su iz revidiranih godišnjih finansijskih izveštaja za 2023. godinu. Finansijski izveštaji za 2023. godinu predati su Agenciji za privredne registre u propisanom roku i biće usvojeni na redovnoj sednici skupštine akcionara koja će se održati u zakonom predviđenom roku. Dana 16.09.2016. godine usvojen je UPPR koji je postao pravosnažan rešenjem suda dana 29.09.2016. godine. U skladu sa Usvojenim unapred pripremljenim planom reorganizacije u Centralni registar hartija od vrednosti upisan je ukupan kapital Društva u iznosu od 450.368.000,00 dinara. Navedeni iznos sastoji se od prve emisije akcija u obimu od 378.968 komada običnih akcija nominalne vrednosti od 500,00 dinara što iznosi 189.484.000,00 dinara. U skladu sa usvojenim UPPR izvšena je konverzija duga u kapital, radi izmirenja dela obaveza poverilaca klase "C". Dana 26.04.2017. godine izvršen je upis i registracija druge emisije akcija u iznosu od 521.768 komada običnih akcija nominalne vrednosti od 500,00 dinara po akciji što čini 260.884.000,00 dinara. |
Podaci o osnovnom prospektu | Izjavljujem pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću da je povećanje broja akcija izvršeno na osnovu usvojenog i pravosnažnog UPPR i da za uključivanje navedene emisije akcija na tržište Berze nismo u obavezi sačinjavanja prospekta u skladu sa članom 170. Zakona o stečaju ("Sl. glasnik RS", br. 104/2009, 99/2011 - dr. zakon, 71/2012 - Odluka US, 83/2014 i 113/2017). |
Podaci o HOV koje su rezervisane za buduće izdavanje | |
Politika dividendi | |
Podaci o korporativnom agentu | A.D. “EURO FINEKS BROKER”. Beograd. Ljubana Jednaka br.1 Tel/fax: +381 11 30-98-180; 30-98-184; E-mail: office@eurofineks.rs Web site: www.eurofineks.rs |
Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Informatora
Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Informator o izdavaocu
sadrži istinite, tačne, potpune i celovite podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od
vrednosti, kao i da nisu izostavljene činjenice koje bi mogle da utiču na istinitost i potpunost Informatora
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Branislav Vukasović, generalni direktor
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Branislav Vukasović, generalni direktor
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Branislav Vukasović, generalni direktor
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Branislav Vukasović, generalni direktor
__________________________________ | __________________________________ |
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca Branislav Vukasović, generalni direktor |
Potpis korporativnog agenta
EURO FINEKS BROKER A.D. BEOGRAD |