Za istinitost podataka u ovom Informatoru o izdavaocu i drugim oblicima javnog oglašavanja Izdavaoca u vezi sa
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
izdavanjem i trgovinom izdatih hartija od vrednosti, u skladu sa Zakonom, odgovara Izdavalac.
Beogradska berza ne vrši proveru istinitosti podataka koje je Izdavalac dostavio Berzi.
INFORMATOR O IZDAVAOCU
www.belex.rs |
|
SIMBOL: SVTS
1. Osnovni identifikacioni podaci
Pun naziv izdavaoca | ELEKTROTEHNIČKO PREDUZEĆE SVETLOST AKCIONARSKO DRUŠTVO BEOGRAD | ||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Pravni status izdavaoca | Otvoreno akcionarsko društvo | ||||||||||||
Adresa | Obrenovački drum
bb Beograd, Čukarica Republika Srbija | ||||||||||||
Web adresa | www.ep-svetlost.co.rs | ||||||||||||
Datum osnivanja | 30.04.1948. | ||||||||||||
Broj rešenja upisa u sudski registar | BD 59997 | ||||||||||||
Matični broj | 07022654 | ||||||||||||
PIB - poreski identifikacioni broj | 100002740 | ||||||||||||
Tekući računi i banke kod kojih se vode |
| ||||||||||||
Šifra delatnosti | 04321 | ||||||||||||
Osnovna delatnost, opis predmeta poslovanja uz navođenje značajnih proizvoda koje prodaje i usluga koje pruža | Postavljanje električnih instalacija | ||||||||||||
Ime i prezime direktora | Vladan Gvozdenović, Generalni direktor | ||||||||||||
Ime i prezime osobe za kontakt | Vladan Gvozdenović, Generalni direktor | ||||||||||||
Telefon | 063/303-153 | ||||||||||||
Faks | nema | ||||||||||||
ljiljana.munjas@ep-svetlost.co.rs | |||||||||||||
Ako je izdavalac deo grupe, dati kratak opis grupe i položaj izdavaoca unutar grupe | |||||||||||||
Naziv korporativnog agenta | BDD "M&V Investments" a.d. Beograd |
5. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)
AKTIVA: | 31.12.2020. |
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA | 308.302 |
---|---|
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL | 0 |
STALNA IMOVINA | 266.339 |
Nematerijalna imovina | 0 |
Nekretnine , postrojenja i oprema | 266.339 |
Biološka sredstva | 0 |
Dugoročni finansijki plasmani | 0 |
Dugoročna potraživanja | 0 |
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA | 0 |
OBRTNA IMOVINA | 41.963 |
Zalihe | 0 |
Potraživanja po osnovu prodaje | 2.347 |
Potraživanja iz specifičnih poslova | 39.601 |
Druga potraživanja | 0 |
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz bilans uspeha | 0 |
Kratkoročni finansijki plasmani | 15 |
Gotovinski ekvivalent i gotovina | 0 |
Porez na dodatu vrednost | 0 |
Aktivna vremenska razgraničenja | 0 |
VANBILANSNA AKTIVA | 0 |
6. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)
PASIVA: | 31.12.2020. |
UKUPNA PASIVA | 308.302 |
---|---|
KAPITAL | 49.388 |
Osnovni kapital | 50.874 |
Upisani a neuplaćeni kapital | 0 |
Otkupljene sopstevne akcije | 0 |
Rezerve | 923 |
Revalorizacione rezerve po osnovu revalorizacije nematerijalne imovine, nekretnina, postrojenja i opeme | 267.336 |
Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 |
Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 |
Nerasporedjeni dobitak | 992 |
Učešće bez prava kontrole | 0 |
Gubitak | 270.737 |
DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE | 14.749 |
Dugoročna rezervisanja | 14.749 |
Dugoročne obaveze | 0 |
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE | 0 |
KRATKOROČNE OBAVEZE | 244.165 |
Kratkoročne finansijske obaveze | 78.631 |
Primljeni avansi, depoziti i kaucije | 0 |
Obaveze iz poslovanja | 165.003 |
Ostale kratkoročne obaveze | 25 |
Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost | 506 |
Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dažbine | 0 |
Pasivna vremenska razgraničenja | 0 |
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA | 0 |
VANBILANSNA PASIVA | 0 |
7. Bilans uspeha - kontni okvir 2014 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2020. |
POSLOVNI PRIHODI | 7.661 |
---|---|
Prihodi od prodaje roba | 0 |
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga | 0 |
Prihodi od premija, subvencija, dotacija, donacija i sl. | 0 |
Drugi poslovni prihodi | 7.661 |
POSLOVNI RASHODI | 16.338 |
Nabavna vrednsot prodate robe | 0 |
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe | 0 |
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda i nedovršenih usluga | 0 |
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda i nedovršenih usluga | 0 |
Troškovi materijala | 3 |
Troškovi goriva i energije | 227 |
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi | 0 |
Troškovi proizvodnih usluga | 2.629 |
Troškovi amortizacije | 0 |
Troškovi dugoročnih rezervisanja | 0 |
Nematerijalni troškovi | 13.479 |
POSLOVNI DOBITAK | 0 |
POSLOVNI GUBITAK | 8.677 |
FINANSIJSKI PRIHODI | 0 |
Finansijski prihodi od povezanih lica i ostali finansijski prihodi | 0 |
Prihodi od kamata | 0 |
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule | 0 |
FINANSIJSKI RASHODI | 8.641 |
Finansijski rashodi iz odnosa sa povezanim pravnim licima i ostali finansijski rashodi | 0 |
Rashodi kamata | 8.641 |
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule | 0 |
DOBITAK IZ FINANSIRANJA | 0 |
GUBITAK IZ FINANSIRANJA | 8.641 |
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 |
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 |
OSTALI PRIHODI | 1.543 |
OSTALI RASHODI | 813 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 16.588 |
NETO DOBITAK POSLOVANJA | 0 |
NETO GUBITAK POSLOVANJA | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 16.588 |
POREZ NA DOBITAK | - |
Poreski rashod perioda | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 |
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA | 0 |
NETO DOBITAK | 0 |
NETO GUBITAK | 16.588 |
Neto dobitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 |
Neto dobitak koji prirada većisnkom vlasniku | 0 |
Neto gubitak koji pripada manjinskim ulagačima | 0 |
Neto gubitak koji prirada većisnkom vlasniku | 0 |
Zarada po akciji | - |
Osnovna zarada po akciji | 0 |
Umanjena zarada po akciji | 0 |
8. Bilans stanja aktiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
AKTIVA: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
UKUPNA AKTIVA=POSLOVNA IMOVINA | 307.121 | 288.548 | 289.395 |
---|---|---|---|
UPISAN A NEUPLAĆEN KAPITAL | 0 | 0 | 0 |
STALNA IMOVINA | 266.339 | 287.217 | 287.217 |
Nematerijalna imovina | 0 | 0 | 0 |
Nekretnine , postrojenja i oprema | 266.339 | 287.217 | 287.217 |
Biološka sredstva | 0 | 0 | 0 |
DUGOROČNI FINANSIJKI PLASMANI I DUGOROČNA POTRAŽIVANJA | 0 | 0 | 0 |
Učešća u kapitalu pravnih lica (osim učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća) | 0 | 0 | 0 |
Učešća u kapitalu koja se vrednuju metodom učešća | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani matičnom, zavisnim i ostalim povezanim licima i dugoročna potraživanja od tih lica u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Dugoročni plasmani (dati krediti i zajmovi) u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna finansijska ulaganja (hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti) | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 0 |
Ostali dugoročni finansijski plasmani i ostala dugoročna potraživanja | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna aktivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA | 0 | 0 | 0 |
OBRTNA IMOVINA | 40.782 | 1.331 | 2.178 |
Zalihe | 0 | 80 | 76 |
Stalna imovina koja se drži za prodaju i prestanak poslovanja | 0 | 0 | 0 |
Potraživanja po osnovu prodaje | 1.028 | 968 | 961 |
Ostala kratkoročna potraživanja | 39.739 | 180 | 0 |
KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI | 15 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti i plasmani – matično i zavisna pravna lica | 15 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti i plasmani – ostala povezana lica | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u zemlji | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročni krediti, zajmovi i plasmani u inostranstvu | 0 | 0 | 0 |
Hartije od vrednosti koje se vrednuju po amortizovanoj vrednosti | 0 | 0 | 0 |
Finansijska sredstva koja se vrednuju po fer vrednosti kroz Bilans uspeha | 0 | 0 | 0 |
Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udeli | 0 | 0 | 0 |
Ostali kratkoročni finansijski plasmani | 0 | 0 | 0 |
Gotovina i gotovinski ekvivalenti | 0 | 103 | 1.141 |
Kratkoročna aktivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
VANBILANSNA AKTIVA | 0 | 0 | 0 |
9. Bilans stanja pasiva - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PASIVA: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
UKUPNA PASIVA | 307.121 | 288.548 | 289.395 |
---|---|---|---|
KAPITAL | 68.293 | 31.873 | 29.434 |
Osnovni kapital | 50.874 | 50.874 | 50.874 |
Upisani a neuplaćeni kapital | 0 | 0 | 0 |
Emisiona premija | 0 | 0 | 0 |
Rezerve | 923 | 1.157 | 1.157 |
Pozitivne revalorizacione rezerve i nerealizovani dobici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 267.336 | 227.235 | 227.235 |
Nerealizovani gubici po osnovu finansijskih sredstava i drugih komponenti ostalog sveobuhvatnog rezultata | 0 | 0 | 0 |
Nerasporedjeni dobitak | 20.799 | 86.545 | 86.545 |
Učešće bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Gubitak | 271.639 | 333.938 | 336.377 |
DUGOROČNA REZERVISANJA I DUGOROČNE OBAVEZE | 6.355 | 1.048 | 1.048 |
Dugoročna rezervisanja | 6.355 | 1.048 | 1.048 |
Dugoročne obaveze | 0 | 0 | 0 |
Dugoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 0 |
ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE | 0 | 40.100 | 40.100 |
Dugoročni odloženi prihodi i primljene donacije | 0 | 0 | 0 |
KRATKOROČNA REZERVISANJA I KRATKOROČNE OBAVEZE | 232.473 | 215.527 | 218.813 |
Kratkoročna rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročne finansijske obaveze | 84.631 | 79.465 | 82.615 |
Primljeni avansi, depoziti i kaucije | 0 | 0 | 0 |
Obaveze iz poslovanja | 146.075 | 134.124 | 134.188 |
Ostale kratkoročne obaveze | 1.767 | 1.938 | 1.462 |
Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje je obustavljeno | 0 | 0 | 0 |
Kratkoročna pasivna vremenska razgraničenja | 0 | 0 | 548 |
GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA | 0 | 0 | 0 |
VANBILANSNA PASIVA | 0 | 0 | 0 |
10. Bilans uspeha - kontni okvir 2021 (u 000 dinara)
PRIHODI I RASHODI: | 31.12.2021. | 31.12.2022. | 31.12.2023. |
POSLOVNI PRIHODI | 10.769 | 31.814 | 11.757 |
---|---|---|---|
Prihodi od prodaje roba | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od aktiviranja učinaka i robe | 0 | 0 | 0 |
Povećanje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 0 | 0 | 0 |
Smanjenje vrednosti zaliha nedovršenih i gotovih proizvoda | 0 | 0 | 0 |
Ostali poslovni prihodi | 10.769 | 10.936 | 11.757 |
Prihodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 0 | 20.878 | 0 |
POSLOVNI RASHODI | 3.242 | 7.120 | 5.617 |
Nabavna vrednsot prodate robe | 0 | 0 | 0 |
Troškovi materijala, goriva i energije | 240 | 244 | 296 |
Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi | 435 | 748 | 862 |
Troškovi amortizacije | 0 | 0 | 0 |
Rashodi od usklađivanja vrednosti imovine (osim finansijske) | 0 | 0 | 0 |
Troškovi proizvodnih usluga | 501 | 2.124 | 696 |
Troškovi rezervisanja | 0 | 0 | 0 |
Nematerijalni troškovi | 2.066 | 4.004 | 3.763 |
POSLOVNI DOBITAK | 7.527 | 24.694 | 6.140 |
POSLOVNI GUBITAK | 0 | 0 | 0 |
FINANSIJSKI PRIHODI | 0 | 0 | 0 |
Finansijski prihodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Prihodi od kamata | 0 | 0 | 0 |
Pozitivne kursne razlike i pozitivni efekti valutne klauzule | 0 | 0 | 0 |
Ostali finansijski prihodi | 0 | 0 | 0 |
FINANSIJSKI RASHODI | 1.460 | 84 | 287 |
Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim licima | 0 | 0 | 0 |
Rashodi kamata | 1.460 | 84 | 287 |
Negativne kursne razlike i negativni efekti valutne klauzule | 0 | 0 | 0 |
Ostali finansijski rashodi | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK IZ FINANSIRANJA | 0 | 0 | 0 |
GUBITAK IZ FINANSIRANJA | 1.460 | 84 | 287 |
PRIHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 5.950 | 0 | 0 |
RASHODI OD USKLADJIVANJA VREDNOSTI FINANSIJSKE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA | 0 | 0 | 0 |
OSTALI PRIHODI | 7.980 | 8.785 | 48 |
OSTALI RASHODI | 190 | 124 | 7.804 |
UKUPNI PRIHODI | 24.699 | 40.599 | 11.805 |
UKUPNI RASHODI | 4.892 | 7.328 | 13.708 |
DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 19.807 | 33.271 | 0 |
GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 1.903 |
POZITIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU DOBITKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
NEGATIVAN NETO EFEKAT NA REZULTAT PO OSNOVU GUBITAKA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA, PROMENA RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKI GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA | 0 | 0 | 0 |
DOBITAK PRE OPOREZIVANJA | 19.807 | 33.271 | 0 |
GUBITAK PRE OPOREZIVANJA | 0 | 0 | 1.903 |
POREZ NA DOBITAK | - | - | - |
Poreski rashod perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski rashodi perioda | 0 | 0 | 0 |
Odloženi poreski prihodi perioda | 0 | 0 | 0 |
ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA | 0 | 0 | 0 |
NETO DOBITAK | 19.807 | 33.271 | 0 |
NETO GUBITAK | 0 | 0 | 1.903 |
Neto dobitak koji pripada učešćima bez prava kontrole | 0 | 0 | 0 |
Neto dobitak koji prirada matičnom pravnom licu | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA UČEŠĆIMA BEZ PRAVA KONTROLE | 0 | 0 | 0 |
NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MATIČNOM PRAVNOM LICU | 0 | 0 | 0 |
Zarada po akciji | - | - | - |
Osnovna zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji | 0 | 0 | 0 |
11. Fabrike
12. Ostali objekti
Naziv objekta | Lokacija | Namena | Površina m2 | Broj zaposlenih |
---|---|---|---|---|
Poslovni prostor | Francuska 11, Beograd | Poslovni prostor | 1.135 | 0 |
Poslovni prostor | Rudo 1, Beograd | Poslovni prostor | 400 | 0 |
13. Predstavništva
14. Zemljišta
Lokacija | Namena | Površina ha |
---|---|---|
Beograd, Pančevački put bb | pravo korišćenja | 0,72 |
15. Realni tereti na imovini
Na osnovu resenja Republickog geodetskog zavoda, Sluzba za katastar nepokretnosti, Beograd 1, br.952-02-12-371/2015 upisana je hipoteka (upis tereta) na celom poslovnom prostoru Francuska br.11, a sve u skladu sa Ugovorom zaključenim između EP Svetlost a.d. i SRBOTEL doo, dana 22.04.2015.godine, a pred Javnim beležnikom Jovankom Jovanovic. Na osnovu zaključka Javnog izvršitelja Nemanje Protića br. II 402/2019 od 14.10.2019. godine preduzeće EXPRO d.o.o. iz Beograda, Gospodara Vučića 145 a, upisalo je zabeležbu upisom rešenja o izvršenju na celom poslovnom prostoru na adresi Francuska br. 11 u Beogradu. Na osnovu zaključka Javnog izvršitelja Nemanje Protića br. 289/22 od 17.9.2022.god. upisana je zabeležba na prostoru u uluci Francuska 11 u korist Suzane Dimitrijević. |
16. Podaci o hartijama od vrednosti
16.1. Podaci o akcijama:
Broj izdatih hartija | 42.395 |
---|---|
CFI kod | ESVUFR |
Vrsta i klasa hartije | Obične akcije |
Prava iz akcija | Pravo u skladu sa Zakonom |
ISIN broj | RSSVTSE44629 |
Nominalna vrednost hartije | 1.200 |
Knjigovodstvena vrednost akcije | 694,28 |
Datum isplate dividende | ... |
Neto iznos dividend po akciji za poslednji obračunski period | 0 |
17. Napomena izdavaoca
Način izračunavanja knjigovodstvene vrednosti akcija (detaljno, opisno i numerički za svaku vrstu i klasu uključenih akcija, sa naznakom finansijskog izveštaja izrađenog sa stanjem na koji dan, i sa podacima/bilansnim pozicijama korišćenim za izračunavanje KV). | Knjigovodstvena vrednost akcija utvrđena je na osnovu bilansnih pokazatelja na dan 31.12.2023. godine. Metodologija je sledeća: knjigovodstvena vrednost akcije formirana je podelom vrednosti ukupnog kapitala Društva ukupnim brojem izdatih hartija od vrednosti, odnosn: 29.434.000 : 42.395= 694,28 |
---|---|
Podaci o hartijama izdatim u tekućoj godini | |
Podaci o akcijama koje nisu slobodne za trgovanje | |
Način pokrića gubitka | Iz tekućeg poslovanja. |
Učešća preduzeća u kapitalu drugih lica: naziv preduzeća, % učešća u ukupnom kapitalu | |
Naziv ovlašćenog revizora | "SRBO AUDIT" doo Beograd Ilije Stojadinovića 6 Beograd |
Mišljenje revizora za poslednji prikazani finansijski izveštaj | IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA Izvršili smo reviziju finansijskih izveštaja društva EP SVETLOST AD Beograd (“Društvo“), koji obuhvataju bilans stanja na dan 31.12.2023. godine, bilans uspeha, izveštaj o ostalom rezultatu, izveštaj o promenama na kapitalu i izveštaj o tokovima gotovine za godinu koja se završila na taj dan, kao i napomene uz finansijske izveštaje koje sadrže značajne računovodstvene politike. Po našem mišljenju, zbog značaja pitanja iznetih u odeljku našeg izveštaja Osnov za negativno mišljenje, priloženi finansijski izveštaji Društva, nisu sastavljeni, po svim materijalno značajnim pitanjima, u skladu sa Zakonom o računovodstvu i propisima Republike Srbije. Osnov za negativno mišljenje • U bilansu uspeha Društva za 2023. godinu nije iskazan poreski rashod perioda po osnovu poreza na dobitak jer je Društvo ostvarilo gubitak pre oporezivanja od RSD 1,903 hiljada, koji je u poreskom bilansu značajno povećan prvenstveno zbog amortizacije investicionih nekretnina koja se priznaje za poreske svrhe obračunate i iskazane u iznosu od RSD 6,065 hiljada. Proverom smo utvrdili da je navedeni iznos amortizacije netačan, odnosno višestruko precenjen, zbog pogrešne osnovice koju je Društvo primenilo u svom obračunu. Naime, Društvo je koristilo osnovicu od RSD 242,580 hiljada, dok je u skladu s poreskim propisima Republike Srbije za obračun trebalo upotrebiti osnovicu koju čini neotpisana vrednost stalnih sredstava utvrđena na dan 31.12.2003. godine, koja u slučaju Društva iznosi RSD 14,654 hiljada (neotpisana vrednost građevinskih objekata na navedeni datum). O napred iznetom obavestili smo rukovodstvo Društva koje je nakon toga izmenilo svoj nacrt poreskog bilansa za 2023.godinu, tako što u istom uopšte nije iskazalo amortizaciju koja se priznaje za poreske svrhe. Zatim smo od Društva pribavili njegove poreske bilanse za period: 2016 – 2022. godine i evidenciju poreskih gubitaka za period od 2004. do 2022. godine, i analizirali /proverili podatke iz istih, a nakon toga pripremili rekalkulaciju poreza na dobit Društva za period: 2016 – 2022. godine. U našoj rekalkulaciji za svaku od analiziranih godina primenili smo ispravan iznos amortizacije investicionih nekretnina koja se priznaje za poreske svrhe od RSD 366 hiljada. Poređenjem rezultata naše rekalkulacije poreza na dobit Društva za navedeni 7 godišnji period, s obračunima Društva – utvrdili smo da je višestruko precenjena amortizacija koja se priznaje za poreske svrhe u obračunima poreza na dobit Društva dovela do precenjenosti utvrđenih poreskih gubitaka (koji su kasnije korišćeni za poništavanje dobiti utvrđene poreskim bilansima za pojedine periode), kao i do umanjenja dobiti utvrđene poreskim bilansima u godinama u kojima je Društvo ostvarivalo dobit. Na osnovu analize rezultata naše rekalkulacije, zaključili smo da je krajnji efekat napred opisanog taj da je Društvo manje obračunalo i platilo porez na dobit za 2022. godinu za iznos od RSD 1,712,533.00. Za isti iznos precenjeno je početno stanje kapitala Društva na dan 1.1.2023. godine, odnosno njegovo stanje na dan 31.12.2023. godine. • U bilansu stanja Društva na dan 31.12.2023. godine investicione nekretnine iskazane su u iznosu od RSD 287,217 hiljada (31.12.2022: RSD 287,217 hiljada), koji je rezultirao iz procene vrednosti investicionih nekretnina Društva izvršene na dan 30.11.2022. godine. Društvo nije izvršilo procenu vrednosti svojih investicionih nekretnina na dan 31.12.2023. godine, odnosno nije utvrdilo fer vrednost investicionih nekretnina na dan bilansiranja, što nije u skladu sa zahtevima MRS 40 – Investicione nekretnine, kao ni usvojenom računovodstvenom politikom Društva, budući da isto investicione nekretnine vrednuje po fer vrednosti. • Društvo nije obračunalo i evidentiralo odložena poreska sredstva /obaveze u skladu sa MRS 12 – Porezi iz dobitka, i s njima u vezi odložene poreske prihode /rashode. Revizorskim procedurama nismo bili u mogućnosti da se uverimo u efekat korekcija finansijskih izveštaja po osnovu obračuna odloženih poreskih sredstava /obaveza i s njima u vezi odloženog poreskog prihoda /rashoda. • Poslovni /tekući računi Društva u proteklih pet godina bili su blokirani u ukupnom trajanju od 879 dana, s prekidima. Društvo je poslovanjem u 2023. godini ostvarilo gubitak pre oporezivanja u iznosu od RSD 1,903 hiljada, a kumulirani neto gubitak u bilansu stanja na dan 31.12.2023. godine iznosio je RSD 336,377 hiljada (31.12.2022: RSD 333,938 hiljada), što je 6.6 puta više od osnovnog kapitala. Kratkoročne obaveze Društva na dan 31.12.2023. godine veće su od njegove obrtne imovine za RSD 216,635 hiljada, odnosno nešto malo više od 100 puta. Društvo ne ostvaruje prihode iz registrovane osnovne delatnosti, već se najveći deo poslovnih prihoda odnosi na prihode od izdavanja u zakup nepokretne imovine. Navedene činjenice ukazuju na postojanje materijalne neizvesnosti u vezi sa navedenim uslovima i događajima koji mogu da izazovu značajnu sumnju u pogledu sposobnosti Društva da nastavi s poslovanjem u skladu s načelom stalnosti poslovanja. Finansijski izveštaji ne obelodanjuju adekvatno ovo pitanje. |
Ukoliko određena pitanja nisu obuhvaćena prethodnim tačkama ovog Informatora, a od značaja su za razumevanje pravnog, finansijskog i prinosnog položaja Izdavaoca, kao i za procenu vrednosti njegovih hartija od vrednosti, Izdavalac ih može ovde navesti i objasniti. | Finansijski izveštaj, zajedno sa revizijom istog, usvojen je od strane Skupštine Društva dana 29.4.2024.godine. Ova odluka objavljena je u nadležnim državnim organima u rokovima propisanim zakonom. |
Podaci o osnovnom prospektu | |
Podaci o HOV koje su rezervisane za buduće izdavanje | |
Politika dividendi | Do pokrića kumulativno iskazanog gubitka Društva neće biti podele dividende akcionarima. |
Podaci o korporativnom agentu | "M&V Investments" a.d. Beograd Beograd, Bulevar Arsenija Čarnojevića 59/A; www.mvi.rs; bg@mvi.rs |
Izjava Izdavaoca o istinitosti i potpunosti podataka iz Informatora
Izjavljujem, pod punom materijalnom i krivičnom odgovornošću, da Informator o izdavaocu
sadrži istinite, tačne, potpune i celovite podatke o izdavaocu i izdatim hartijama od
vrednosti, kao i da nisu izostavljene činjenice koje bi mogle da utiču na istinitost i potpunost Informatora
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
Potpis odgovornog lica koje je učestvovalo u pripremi Informatora
__________________________________
Vladan Gvozdenović, Generalni direktor
__________________________________ | __________________________________ |
Potpis lica ovlašćenog za zastupanje izdavaoca Vladan Gvozdenović, Generalni direktor |
Potpis korporativnog agenta
BDD "M&V Investments" a.d. Beograd |